Обменяме автоматично финансова информация с 52 държави

Aвтоматичен обмен на финансова информация с редица държави и регламентиране на задълженията за събирането, проверката и предоставянето й от страна на българските финансови институции. Това предвижда проектозаконът за изменение и допълнение на Данъчно-осигурителния процесуален кодекс (ДОПК), публикуван за обществено обсъждане до 1 септември 2015 г.
Припомняме, че страната има задължението в срок до 31 декември 2015 г. да приведе националното законодателство в съответствие с разпоредбите на директивите на Брюксел относно задължителния автоматичен обмен на информация в областта на данъчното облагане.
Споразумението бе ратифицирано от българския парламент през април 2015 г. и влезе в сила след обнародването му в "Държавен вестник" на 26 юни 2015 г.
Чрез транспонирането на европейските норми ще се регламентира особен вид административно сътрудничество между България, държавите членки на Европейския съюз (EС), трети страни и Европейската комисия. Става дума за осъществяването на автоматичен обмен на финансова информация. Това означава, че всяка година НАП ще получава информация какви суми държат българи в страните от ЕС, САЩ и всички други държави, които на 29 октомври 2014 г. са подписали Многостранното споразумение за автоматичен обмен на финансова информация. За първи път НАП ще получи тази информация през 2016 г., като тя ще се отнася за притежаваните от българи средства към края на 2015 г. Наред с това НАП ще предоставя същите данни за парите на чужденци в България.
 Автоматичният обмен на финансова информация като специфична форма на контрол се предприема с оглед на зачестилите през последните години все повече трансгранични случаи на данъчни измами и укриване на данъци както в рамките на ЕС, така и в световен мащаб.